勞退自提 6% 到底划不划算？2026 年 3 種族群試算結果一次看
自提 6% 每月多存，但可免計入所得稅——稅率 5% 每年省 1,800 元、稅率 12% 省 4,320 元、稅率 20% 省 7,200 元。月薪 5 萬、自提 6%（月多存 3,000 元），30 年後退休金從 490 萬提升至 680 萬，多 190 萬。本文含 3 種族群試算對比與常見迷思解析。
直接算算你自提能省多少?
Figure 勞退試算工具可拉動自提率 0-6%,即時顯示節稅金額和退休金差異。
什麼是勞退自提 6%?
勞工退休金新制(勞退新制)規定:雇主每月必須為勞工提繳至少 6% 的月薪到個人退休金專戶。除此之外,勞工自己也可以選擇「自願提繳」0-6% 的月薪到同一個帳戶。
也就是說,若你選擇自提 6%,加上雇主的 6%,總共每個月會有 12% 的月薪進入你的勞退帳戶,直到 60 歲可以領取。
自提最大的特色是:自提金額免納所得稅。這是政府為了鼓勵勞工自己準備退休金所設計的稅務優惠。
自提的 3 大優點
優點 1:立即節稅(最大誘因)
自提金額不計入當年度綜合所得,直接從所得總額扣除。以月薪 5 萬、稅率 12% 為例:
- 年提繳金額:50,000 × 12% × 6% = 36,000 元
- 年節稅金額:36,000 × 12% = 4,320 元
- 35 年累計節稅:約 15 萬元
重點是:這筆錢沒消失,而是進到你的退休金帳戶。你同時省了稅,又多了退休金。
優點 2:複利增長(長期威力)
勞退基金會投資運用,根據勞動基金運用局公告:
- 近 5 年平均年化報酬率:7.44%
- 近 10 年平均:5.69%
- 近 15 年平均:4.8%
加上政府有「保證最低收益」制度(不低於 2 年期定存利率),是政府背書的穩健投資。自提的錢會隨著這個投報率成長,35 年後差異可達數百萬元。
優點 3:強迫儲蓄
人性上很難主動儲蓄,尤其是為了 30 年後的事。自提的好處是「看不到也動不了」——錢在提繳時就從薪水扣除,你根本沒機會花掉。而且 60 歲前不能提領,完全避免中途取用的誘惑。
自提的 3 個缺點
缺點 1:流動性差
這是最大的缺點。自提的錢必須到 60 歲才能領,除非:
- 勞工完全喪失工作能力(提前請領)
- 勞工死亡(由遺屬繼承)
如果你 45 歲突然需要一筆錢(買房、醫療、創業),自提的錢是用不到的。
缺點 2:投報率不是最高
勞退基金偏保守配置,長期年化 5-6%。若你是投資高手,自己買美股 ETF(如 VT、VOO)長期可能達 7-10%。但勞退有三個勢:
- ✅ 政府保證最低收益
- ✅ 自提免稅(一次省 5-40%)
- ✅ 不用自己操心管理
缺點 3:未來法規可能改變
雖然目前規則很穩定,但 30 年後的事誰也說不準。例如:
- 領取年齡會不會提高?(現在 60 歲)
- 退職所得免稅額會不會降低?
- 勞退基金運用方式會不會改變?
這是政策風險,是所有公共制度共通的不確定性。
案例試算:3 種族群
案例 1:小資族(月薪 35,000、稅率 5%)
小陳,28 歲,月薪 35,000 元,年薪約 42 萬(未達單身免稅門檻 44.6 萬,稅率 5%)。
項目
不自提
自提 6%
年提繳金額025,200
每年節稅00*
37 年退休時累積約 390 萬約 780 萬
月現金減少02,100 元
- 小陳收入尚未達繳稅門檻,自提沒有節稅效果。
分析:小陳因為收入低沒有節稅空間,純粹是「強迫儲蓄」的效果。若現金流吃緊,可以先不自提,把錢拿去投資 ETF 或建立緊急預備金。但若有餘裕,自提也是不錯的退休儲蓄工具。
建議:🟡 可選,不強制。優先做其他理財規劃(緊急預備金、ETF 定期定額)。
案例 2:中產上班族(月薪 60,000、稅率 12%)
王小姐,35 歲,月薪 60,000 元,年薪 72 萬(適用 12% 稅率)。
項目
不自提
自提 6%
年提繳金額043,200
每年節稅05,184
30 年累計節稅0約 15.5 萬
30 年退休時累積約 490 萬約 980 萬
月現金減少03,600 元
分析:王小姐自提 6% 效益非常好 — 每年實際只少拿 38,016 元(自提 43,200 − 節稅 5,184),卻能累積 980 萬退休金。而且 30 年累計省 15.5 萬稅,等於年化 ROI 超過 12%(政府給你的稅務優惠)。
建議:🟢 強烈建議自提 6%。這是中產族最佳的節稅工具之一。
案例 3:高所得主管(月薪 150,000、稅率 30%)
張先生,40 歲,月薪 150,000 元(達提繳上限),年薪 180 萬(適用 30% 稅率)。
項目
不自提
自提 6%
年提繳金額0108,000
每年節稅032,400
25 年累計節稅0約 81 萬
25 年退休時累積約 1,000 萬約 2,000 萬
月現金減少06,300 元
分析:張先生自提 6% 效益驚人 — 每年實際只少拿 75,600 元(108,000 − 32,400 節稅),卻能累積 2,000 萬退休金。25 年累計省 81 萬所得稅!這相當於現在政府幫你存退休金。
建議:🟢🟢 必提 6%。高所得族群不提等於白白多繳稅,是最便宜的合法節稅方式。
什麼人適合?什麼人不適合?
✅ 適合自提 6% 的人
- 有穩定收入且稅率 12% 以上:節稅效果顯著
- 距離退休還有 10 年以上:複利效果大
- 已有緊急預備金(6 個月生活費):不怕流動性差
- 沒有高利率負債(信貸、循環利息):先還債再自提
- 自控力不足、容易花錢:強迫儲蓄的效果剛好適合
❌ 不適合(或該等等)的人
- 年收入未達 44.6 萬(稅率 0%):沒有節稅效果,優先做其他投資
- 沒有緊急預備金:先存 6 個月生活費
- 有高利率債務(信貸 8%+、卡債):先還債
- 近期有大額支出規劃(買房、結婚):保留流動性
- 自認投資能力強、能長期達到 8% 以上年化:自己投資可能更好
常見誤解
誤解 1:「自提的錢會被政府拿走」
錯。自提的錢100% 屬於你個人,放在勞保局的個人專戶。就算公司倒閉、你離職、甚至勞工局破產(假設),這筆錢都是你的,會被政府保證返還。
誤解 2:「自提會影響雇主提繳的 6%」
不會。雇主提繳的 6% 是法律強制,和你自提完全分開計算。你自提 0% 或 6%,雇主都一樣提 6%。
誤解 3:「退休領出來還是要繳稅」
大部分情況不用。勞退屬於「退職所得」,114 年度一次領取前 198,000 × 服務年資免稅。以工作 35 年為例,前 693 萬都免稅。絕大多數人的勞退累積都在這個範圍內,等於完全免稅。
誤解 4:「自提會降低每月實領薪水很多」
沒有想像中多。因為同時省了所得稅,實際減少的錢是「自提金額 × (1 − 稅率)」。例如月薪 5 萬、稅率 12%,自提 6%:
- 自提金額:3,000/月
- 省的稅:3,000 × 12% = 360/月
- 實際少拿:2,640/月
每月少拿 2,640 換取帳戶多 3,000 + 長期複利。
誤解 5:「ETF 投報率比較高,何必自提」
這個說法忽略了節稅效果。以稅率 20% 為例:
- 自提 1 萬 → 實際只少拿 8,000(省 2,000 稅)
- 若改為用這 8,000 買 ETF,要年化 8.5% 以上才能追上勞退 5%
- 但勞退還有政府保證最低收益,風險低很多
結論:先自提 6% 再買 ETF,兩者不衝突。自提用掉的其實只是「稅後薪水的一部分」,不會影響其他投資。
怎麼開始自提?
Step 1:和公司人資申請
告訴人資或會計,你想辦理「勞工自願提繳退休金」。多數公司有現成表格,填寫提繳率(1-6%)即可。
Step 2:確認薪資條
下個月薪資條應該會有一行「勞退自提」扣款,金額應為你選的百分比 × 月提繳工資。
Step 3:隔年 5 月報稅確認
隔年 5 月報稅時,國稅局系統會自動顯示你的自提金額(從「所得總額」扣除)。不需要你另外申報,也不用檢附憑證。
Step 4:定期查看累積狀況
可以用勞保局 e 化服務系統(使用自然人憑證登入)查詢,或下載「勞保局行動服務」App 隨時查看。
💡 小提醒:自提率可以隨時調整。建議先從 3% 開始試試感覺,幾個月後再拉到 6%。千萬別因為「怕不習慣」就放棄節稅。