勞保年金 vs 一次請領完整比較 2026：活幾歲才選年金划算？
勞保年金 vs 一次請領的損益兩平年齡約在 77 歲。年資 30 年、月投保薪資 45,800 元，月退年金約 18,400 元；一次請領約 137 萬。本文完整說明兩種領法的計算公式、提前/展延的影響，以及如何搭配勞退新制規劃退休金。
🔄 更新 2026年5月16日⏱ 2 分鐘閱讀
勞保老年給付：兩種領法的根本差異
勞保老年給付有兩種請領方式，只能擇一，且一旦選定無法更改：
| 月退年金 | 一次請領（老年一次金） | |
|---|---|---|
| 領法 | 每月固定金額，領到身故 | 一次性領清 |
| 金額計算 | 公式 A/B 取高 | 依年資計算給付月數 |
| 優勢 | 活越久領越多，有長壽保障 | 馬上拿到大筆資金 |
| 適合 | 健康狀況良好、預期長壽者 | 有特殊資金需求者 |
月退年金：公式 A vs 公式 B 自動取高
公式 A：平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000 元
公式 B：平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%
勞保局自動計算兩者取較高金額。
試算範例（年資 30 年、月投保薪資 45,800 元）：
- 公式 A：45,800 × 30 × 0.775% + 3,000 = 10,652 + 3,000 = 13,652 元
- 公式 B：45,800 × 30 × 1.55% = 21,297 元
→ 取公式 B，月退年金 21,297 元
一次請領（老年一次金）怎麼算？
老年一次金依「給付月數」計算：
- 年資 15 年：給付 1 個月
- 第 16-19 年：每年加 2 個月（最多加 8 個月）
- 第 20 年起：每年加 1 個月
年資 30 年的給付月數 = 1 + 8 + (30-19) = 20 個月（加計加發約 21-22 個月）
一次金 = 45,800 × 21 ≒ 961,800 元
損益兩平年齡試算
以上例為例，月退年金 21,297 元、一次金 96 萬元：
- 累積領回 96 萬元需 = 960,000 ÷ 21,297 ≒ 45 個月（約 3.75 年）
- 從 65 歲開始領，損益兩平約在 68.75 歲
但此計算未考慮「金錢的時間價值」。若將一次金拿去投資（年化 3-5%），損益兩平年齡會延後到 72-77 歲。
台灣男性平均壽命約 77 歲，女性約 83 歲。預期活超過損益兩平年齡，選月退年金更划算；有把握比平均壽命短，可考慮一次領。
提前/展延請領的影響
- 每提早 1 年請領（最多提早 5 年），月退年金永久減少 4%
- 每延後 1 年請領（最多延後 5 年），月退年金永久增加 4%
延後 5 年請領的加成效果：21,297 × (1 + 5 × 4%) = 25,556 元
若健康狀況允許，延後請領是讓年金最大化的最佳策略。
相關計算工具
本文提到的計算，可用以下工具直接試算：
- 勞保年金vs一次請領比較 — 核心工具
- 勞保年金試算
- 退休金缺口計算
- 退休提領試算